小真是來自傳統產業擔任人資主管，參加畢業20年後的高中同學會，同學們來自不同產業，並互相交流公司的福利計劃。
- 本土科技業、銀行金控公司，設有『員工持股信託』，每月提撥固定金額或薪資比例購買公司股票
- 外商科技業則採『員工認購股票』（低於市價）、另外設有留才計畫，留任3-5年期滿可以領員工獎酬股票或現金
- 一般企業和外商投信投顧則採用『員工福儲信託』，每月提撥固定金額或薪資比例，投資受託銀行代理的基金和有價證券，退休或留任期滿可以全部領回，離職則依簽約留任年限按比例領取公司提撥的獎勵金。
小真收集同學們的員工福利情報，準備和公司邱老闆討論如何提升員工的福利與忠誠度，同時用來吸引留住人才的策略『員工福儲信託』。 
員工福儲信託，推薦哪些「受託銀行」？
小真公司是未上市上櫃公司，考量家族股權控制和股票交易流動性，未來暫時沒有考慮IPO上市，邱老闆希望永續經營有留才計畫，增加員工福利和幸福感，所以請小真安排銀行信託部介紹『員工福儲信託』。 小真透過CFP顧問推薦報告：員工福儲信託有哪些受託銀行？112年信託業2.0評鑑，獲頒「最佳信託獎」為合庫、ㄧ銀及華南銀，「員工福利信託獎」為中國信託、合庫及國泰世華銀；剛好公司薪資戶也是合庫，小真請CFP顧問安排合庫信託部介紹『員工福利信託』。
什麼是員工福儲信託？
會議之前，邱老闆詢問CFP顧問什麼是信託？什麼是員工福儲信託？會有甚麼好處？
信託法第1 條. 稱信託者，謂委託人將財產權移轉或為其他處分，使受託人依信託本旨，為受益人之利益或為特定之目的，管理或處分信託財產之關係。
信託介紹
信託有法律關係，指一方（委託人）將其財產權移轉或為其他處分，交由另一方（受託人）管理，而受託人需按照委託人的指示或信託合約的條款，為受益人（在此為員工）管理或處分這些財產。員工福儲信託可以提供（包括勞資雙方）財產管理和資產保護好處。
員工福儲信託介紹
委託人（員工/福儲會）按照訂立的信託契約內容，進行定期提撥公司獎勵金（公提）和薪資提存金（自提）共同交付信託，依據每個員工投資風險承受度選適合的投資工具理財，來規劃員工福儲信託，退休或留任期滿可以全部領回公提公司獎勵金+自提薪資提存金，離職則依簽約留任年限按比例領取公司獎勵金+全額領回自提薪資提存金，當年度公提金額，會納入當年度員工薪資所得，如果提前離職，依據比例領回，之前年度已繳納稅負，則看和公司簽訂的員工信託協議書是否有稅務比例補償。
為什麼要做員工福儲信託？
目的在於協助公司透過員工福利制度，企業恆久遠，財富永留傳，提升營運績效，增進勞資和諧，邁向讓員工幸福的企業！
1.員工好處有哪些?
每月固定或約定比例之薪資提存金達成定期定額累積財富， 增加員工福利，公司獎勵金相對提撥或提存一定比例或一定金額，透過員工福利信託制度，確保退休資產累積水位。
2.公司好處有哪些?
提升企業形象，吸引優秀人才，降低人才流動率，留人留才減少訓練成本，健全公司經營。
怎麼制定員工福儲信託計劃？
小真和邱老闆聽完受託銀行合庫信託部報告後，CFP顧問整理員工福儲信託會議記錄執行方案如下：為了制定一個有效的員工福儲信託計劃，公司需與受託銀行機構及CFP（國際認證高級理財規劃顧問）合作，共同討論公司獎勵金來源、員工薪資的提存比 例、獎酬分配政策及留才計畫的合宜年期。此外，還需設定提前離職的提領比例及相關的稅務補償協議。（需要勞資雙方認可） 要成立一個有效的員工福儲會，需要至少三名員工參與。福儲會需選定一名主委作為員工福儲信託的代理人，主委負責代表員工與受託銀行進行聯繫與溝通。值得注意的是，主委不能是公司的負責人。 福儲會與受託銀行機構共同擬訂信託合約，該合約包含以下重要元素： （以合庫員工福儲信託作業為例）
此外，信託計畫也包含具體的費用結構：
1.管理費：每位員工每月最低管理費為10元，帳戶管理費按千分之二計算，現金入金時內扣。
2.交易手續費：員工透過合庫金下單購買證券及基金交易皆享有手續費優惠。
3.投資系統與績效查詢：合庫金提供完善的信託服務網，使員工可以隨時上網查詢投資績效。
4.規劃費：員工福儲信託的規劃費用將另行計算。 員工福儲信託，依照員工個人設置獨立信託專戶客製個人化投資，依據風險偏好及年期，建立屬於員工的退休規劃，有效佈局可讓員工生活更有保障，工作無後顧之憂。
中小企業留人留才，可規畫員工福儲信託
邱老闆和人資主管小真評估結果如下：邱老闆希望中小企業永續經營，要搶人才，就必須設有優於他家企業的獎酬制度來凸顯其員工福利，透過『員工福儲信託』規劃就是一種創新且有效的方式，不僅能增強員工的忠誠和滿意度，對企業來說，這更是一種投資於人才的方式；對員工來說，則可透過小額投資+時間複利作增加退休金儲備或累積財富! 企業恆久遠，財富永流傳，中小企業留人留才規畫『員工福儲信託』是很好的推薦和見證。未來員工找工作看公司福利，解鎖工作幸福感，還會再多評估公司是否提供令人羨慕的員工福利信託計劃。
本文為理財好聲音-寫作陪伴計劃與張惠芳CFP合作優化產出。