| 您有養成財務盤點的習慣嗎？ |
多數人可能連銀行帳戶有幾個，那些有錢可能都不清楚，甚至財產散落各地，也沒有時間和心思整理，藏錢、藏黃金或其他財產藏到哪裡也有可能忘記，有的甚至是借名登記，家人不知道產權，甚至買了幾張保單，只留意何時繳費，但有哪些保障？保障足不足夠，都是業務員說的算，總是傻傻分不清。 如果您有以上的痛點，是該好好靜下來思考，這麼努力賺錢是為了甚麼，財務目標是甚麼？要和何讓錢花在刀口上？有效運用賺來的每分錢。
年度財務盤點4步驟
一、每月盤點收入支出表
每天用記帳APP紀錄「食衣住行育樂」流水帳，每月彙整分類總支出和記錄收入來源：薪資、獎金、租金、股利等投資收入，計算每月和年度結餘，計算儲蓄率＝（儲蓄+理財支出）/ 總收入≧10%，自動儲蓄是有效的儲蓄方法，儲蓄率越高越好，每月讓理財支出專款專用，提撥教育、退休、旅遊規劃，讓錢各就各位，每年年初彙整年度收入支出和固定支出表，譬如開車會有燃料稅、牌照稅、停車費，房子有房屋稅、地價稅、管理費、房貸，或在外租房有房租，養孩子有學費、才藝費、安親班等費用，每月有勞保、健保費用、年度商業保險保費、所得稅等，彙整統計年度固定支出÷12個月，每月要提撥固定支出預算，才不會等到大筆固定支出，突然發現沒有錢支付，用房屋增貸或信貸，只能暫時解決現金流，負債償還比率＝每年支付房貸＋信貸＋車貸/年收入≦35%。
| 如果長期入不敷出，負債償還比率超過35%會影響生活品質，解決收支核心問題就要開源和節流，如果多年都無法突破負現金流現況，可以透過CFP財務教練陪伴，建立量身訂做的財務安全線。 |
二、每年盤點資產負債表
資產盤點全面透視財務資源，資產有分為現金資產和投資資產及個人自用資產，現金資產有現金、定期存款、外幣存款，緊急預備金（現金）≧月支出6個月。 退休人士建議準備至少1年緊急預備金，投資資產有上市櫃股票、ETF、國內外基金、投資型保單現金價值、專業投資、投資型不動產、其他投資資產如虛擬貨幣、黃金存摺等，個人資產有汽車、自住房、土地、祖產等，彙整總資產後，再來盤點負債，統計房貸餘額、車貸餘額、信用貸款、保單貸款、股票融資、不限金額貸款等彙整總貸款後，有3個財務指標可以參考：
- 負債比＝總負債/總資產≦50%
- 總資產-總負債＝淨資產
- 財務自由度＝(目前淨資產×投資報酬率)/目前年支出≧100%
三、盤點投資資產配置
選股有多難？1990-2018間，5%全球企業貢獻近90%獲利，根據摩根大通研究，1980-2019年S&P500美國前500大績優企業累積有400家經營不善被剃除，AI需求帶動下，2024年美股科技股，尤其是巨頭科技公司漲勢領先，七大科技巨頭貢獻了標準普爾500指數全年23%漲幅的一半，2025年是否能有更好表現？沒人知道。 主動選股和投資ETF被動投資，可以依據每個人的可接受風險波動程度、即可投資的時間、安全水位和緊急預備金至少6個月是否足夠，進場投資一定要是閒錢，避免遇到金融海嘯需要錢被迫離開市場，錯過長期投資獲利的機會，另外不建議當沖或融資融券，可以計算投資成本，長期會影響績效，影響優雅生活。 投資大型龍頭科技股等過去2-3年最大挑戰是要抱得住，被動投資ETF希望從六成調整到七成，讓投資更加穩健，退休前累積期ETF不會選配息型，領息只會把配息花掉，隨著時間本金增加也比較慢，錯失複利的力量，財富方程式＝本金（儲蓄）×時間（長期投資）×報酬，年初檢視資產配置績效和投資策略調整，另外參考資產淨值增長，年初資產淨值-期末資產淨值=資產淨值，資產淨值=年度結餘及儲蓄+保險的儲蓄增值金額+投資增值金額，並且以全面性財務規劃理財，做好安全水位規劃，沒有過度借錢槓桿投資，才能確保黑天鵝時能夠勇敢加碼ETF，而不是恐懼離開市場變成被割的韭菜，錯過低點加碼機會。
四、盤點保險整體規劃
每個家庭保障需求不同，需要量身打造選適合的保險做好家庭保障規劃，善用提高保障額度的策略，針對不足進行有效補充，減少不適合的保單，利用低保費高保障的險種補保額不足，短期責任則採取「定期保障」的規劃，精打細算，單靠儲蓄保險規劃是無法完成完善退休規畫，將節省的保費用於投資，讓每一分錢發揮最大效用，長期保障著眼於「財富傳承」和「預留稅源」。
透過財務盤點，建立財務幸福藍圖
財務盤點能全面了解自己的財務狀況，並制定具體的財務目標和策略，建立財務幸福藍圖。定期記錄收入支出表，確保儲蓄率達標，並妥善安排固定支出，以避免突如其來的財務壓力。通過盤點資產負債表，了解財務健康，並運用財務指標如負債比率和財務自由度來評估未來的財務自主性。 此外，投資資產配置的調整，能讓我們更好地應對市場波動，避免盲目投資而錯失長期投資的累積。最後，保險規劃也需定期檢視，確保家庭保障充足，並針對不足的部分進行有效補充。透過這些財務盤點與規劃，確保每分錢都能發揮最大效益，達到長期穩定的財務幸福。 財務規劃顧問將在過程中提供專業指導，幫助客戶建立正確的理財觀念和紀律，定期檢視投資成果和執行規劃建議、陪伴客戶保持信念「長期投資」、克服投資過程中的貪婪與恐懼，實現財務幸福藍圖目標。
本文為理財好聲音-寫作陪伴計劃與張惠芳CFP合作優化產出。
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【作者】張惠芳CFP/諾昇理財首席規劃顧問
│證書：CFP國際認證高級理財規劃顧問、FChFP特許財務規劃師、RFA退休理財規劃顧問
│專長：家庭理財規劃、資產稅務規劃、退休安養、信託規劃、財富傳承規劃
│得獎經歷：2021 FPAT理財規劃書競賽 團體組 第二名、2022 FPAT理財規劃書競賽 最佳顧問、2023 FPAT理財規劃書競賽 評審
│關於：張惠芳CFP